Депозитний калькулятор
Розрахуйте дохід за банківським вкладом з капіталізацією відсотків онлайн.
Податок на депозит у 2026 році і гарантування вкладів
Депозит (банківський вклад) — це гроші, які ви передаєте банку за договором банківського вкладу. Банк зобов'язується повернути цю суму і сплатити проценти або дохід в іншій формі на умовах договору.
Вклад буває на вимогу — його видають за першою вимогою вкладника — або строковим: його повертають після закінчення строку, визначеного договором. Забрати строковий вклад раніше можна лише тоді, коли це передбачає договір.
Оподаткування доходів від депозитів
Податок беруть лише з нарахованих відсотків, а не з усієї суми вкладу. Разом це 23%: 18% податку на доходи фізичних осіб і 5% військового збору. Так само оподатковують відсотки на залишок поточного рахунку.
Податок утримує банк як податковий агент під час нарахування відсотків, тож на рахунок надходить дохід уже після оподаткування. Декларацію через ці відсотки подавати не потрібно, якщо всі доходи за рік ви отримали лише від податкових агентів (наприклад, зарплату і відсотки за вкладом) і Податковий кодекс прямо не вимагає подати її з іншої причини.
Умовний приклад: вклад 100 000 грн на рік під 12% річних (ставку взято лише для розрахунку).
| Сума | |
|---|---|
| Нараховані відсотки за рік | 12 000 грн |
| ПДФО 18% | −2 160 грн |
| Військовий збір 5% | −600 грн |
| Ви отримаєте відсотків | 9 240 грн |
Без капіталізації ставка після податку дорівнює оголошеній, помноженій на (100% − 23%). Якщо договір передбачає капіталізацію, відсотки додаються до вкладу і далі нараховуються вже на більшу суму — це і є складний відсоток.
Реальна дохідність враховує ще й інфляцію: якщо ціни зростають швидше, ніж відсотки після податку, купівельна спроможність заощаджень зменшується, хоча сума на рахунку росте. Порахувати дохід за своїми умовами можна в калькуляторі депозиту.
Чи гарантує держава вклад
Вклади фізичних осіб, зокрема ФОП, гарантує Фонд гарантування вкладів фізичних осіб; участь у ньому обов'язкова для всіх банків. Якщо банк виводять з ринку під час воєнного стану або протягом трьох місяців після його припинення чи скасування, Фонд відшкодовує вклад у повному розмірі разом із нарахованими відсотками, крім випадків, визначених законом.
Для банків, які виводитимуть з ринку після цього періоду, діятиме граничний розмір відшкодування: не менше 600 000 на одного вкладника в одному банку незалежно від кількості вкладів. Адміністративна рада Фонду може цю суму збільшити.
Що таке пролонгація депозиту
Пролонгація — це продовження договору вкладу після закінчення його строку. Якщо вкладник не забрав строковий вклад, за законом договір вважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо договір не встановлює іншого. Чи продовжиться вклад на новий строк і за якою ставкою, визначає ваш договір з банком.
Вклады физлиц и ФОП гарантированы Фондом гарантирования вкладов физических лиц. С 13 апреля 2022 года на период военного положения и три месяца после его отмены действует 100% гарантия по вкладам без ограничения суммы; после завершения этого периода максимальная сумма возмещения составит 600 000 грн на одного вкладчика в одном банке.
Да, проценты по депозитам физических лиц облагаются 18% налога на доходы физлиц и 5% военного сбора — банк как налоговый агент удерживает эти суммы самостоятельно при выплате процентов, поэтому фактически на руки вкладчик получает сумму за вычетом налогов.
Если проценты не планируется снимать и тратить в течение срока, капитализация даст более высокую итоговую доходность за счет сложного процента. Если же нужен регулярный доход, выгоднее выбрать вклад с ежемесячной выплатой процентов на отдельный счет или карту.
Калькулятор учитывает сумму вклада, процентную ставку, срок размещения, периодичность капитализации процентов (ежемесячная, ежеквартальная или в конце срока) и способ выплаты процентов, чтобы показать итоговую сумму на конец срока и общий доход.
Капитализация — это присоединение начисленных процентов к телу вклада с последующим начислением процентов уже на увеличенную сумму. Чем чаще происходит капитализация, тем выше итоговая эффективная доходность депозита при одинаковой номинальной ставке.